9 Leitfaden zu Einfuhrsteuern und Zöllen von China in die USA
China stellt von fast allem mehr her als jedes andere Land. Daher ist es für Unternehmen weit verbreitet, Waren aus China einzuführen. US-Unternehmen bilden da keine Ausnahme.
#1 Was ist die Einfuhrsteuer aus China in die USA?
#2 Muss ich Steuern zahlen auf Dinge, die ich Import aus China in die USA?
#3 Wie werden die Zollsätze festgelegt?
#4 Wie hoch ist die Steuer auf Importe aus China in die USA?
#5 Wie hoch ist die aktuelle Steuer auf Waren, die 2022 aus China in die USA kommen?
#6 Wie berechnet man die Einfuhrsteuer von China in die USA?
#7 Wo kann ich den US-Tarif überprüfen?
#8 Wie zahlt man die Einfuhrsteuer?
#9 Wie kann man Steuern vermeiden oder weniger zahlen?
Wenn Sie Waren versenden Über eine internationale Grenze hinweg müssen Sie ein Handelsabkommen zwischen den beiden Ländern einhalten. Einer dieser Bestandteile ist die Einfuhrsteuer oder der Einfuhrzoll. Mit anderen Worten, es handelt sich um die Gebühr, die Sie zahlen müssen, um Ihre Waren durch den Zoll oder die internationale Grenze zu bringen. Aus diesem Grund wird es auch als Zoll bezeichnet.
Wann Import aus China, gibt es zwei grundlegende Begriffe, die Sie über Zoll und Steuern kennen sollten. Der eine ist der Zolltarif, der andere der Einfuhrzoll.
Der Zoll ist ein Prozentsatz der Mehrwertsteuer (MwSt.), der auf eingeführte Waren erhoben wird. Der tatsächliche Steuerbetrag ist hingegen die Einfuhrsteuer von China in die USA. Wenn der Zoll 10% beträgt und der Artikelpreis $1.000 beträgt, beträgt der Einfuhrzoll $100. Das ist der Hauptunterschied zwischen einem Zoll und einem Einfuhrzoll.
Verschiedene Länder haben unterschiedliche Einfuhrsteuern. Aufgrund unterschiedlicher Handelsabkommen müssen manche Länder nicht einmal Zölle erheben. Es hängt auch davon ab, um welches Produkt es sich handelt. Was Zölle und Zollgebühren angeht, ist die Einfuhr alltäglicher Haushaltsgegenstände in der Regel günstiger als die Einfuhr von Luxusartikeln oder Elektronik.
In den USA setzt der US-Zoll- und Grenzschutz (CBP) jedoch andere Zollvorschriften und -gesetze durch. Er legt auch die Höhe der Zölle und Einfuhrzölle fest. Im letzten Teil des Artikels erfahren wir mehr darüber.
#2 Muss ich auf Dinge, die ich aus China in die USA importiere, Steuern zahlen?
Ja, Sie müssen Einfuhrzölle zahlen, wenn Sie etwas aus China in die USA bringen. Dies liegt daran, dass China nicht zu den Ländern gehört, in denen keine Einfuhrsteuern erhoben werden.
Aber wie bereits erwähnt und auch in Zukunft erwähnt, müssen Sie für Waren, die einen bestimmten Wert unterschreiten, keine Einfuhrsteuer zahlen. Es hängt also ganz einfach davon ab, wie viel die Waren kosten.
Derzeit sieht die US-Handelspolitik vor, dass für Waren, die weniger als 14.800 TP1T kosten, keine Einfuhrsteuern anfallen. Das bedeutet, dass Sie für Artikel im Wert von bis zu 14.800 TP1T keine Zollgebühren zahlen müssen. Für Artikel, die mehr als 14.800 TP1T kosten, fallen Gebühren an. Die Höhe der Einfuhrsteuer wird durch den HS-Code bestimmt.
#3 Wie werden die Zollsätze festgelegt?
Die Festlegung der Zollsätze ist alles andere als einfach. Sie hängt von einer Reihe von Entscheidungen des Zollamts ab. Dasselbe gilt für Zollgebühren von China in die USA.
Die Zollsätze werden für jeden Artikel anhand des Harmonisierten Zolltarifsystems (HTS) berechnet. Es ist eine Art Leitfaden, mit dem Sie die Zollsätze für jedes Produkt ermitteln können. Im Folgenden erfahren Sie, wie der Zollsatz festgelegt wird.
Der gesamte Prozess besteht aus nur zwei Schritten, die jedoch beide schwierig sind. Zunächst muss das Produkt anhand seiner Eigenschaften einer Kategorie zugeordnet werden. Klassifizierungsexperten benötigen genaue Informationen zum Produkt, z. B. woher es stammt, welche Teile es enthält usw.
Denken Sie auch daran, woher die Materialien stammen, die in das Produkt eingearbeitet wurden. In manchen Ländern ist der Kauf bestimmter Produkte steuerfrei, in anderen nicht. Daher sollte auch das Herkunftsland berücksichtigt werden.
Die Zolldatenbank der US-amerikanischen International Trade Commission (International Trade Commission) kann Ihnen einen ungefähren Überblick über den Zollsatz eines Produkts geben. Je genauer Ihre Angaben zum Produkt sind, desto näher kommt der Zollsatz dem tatsächlichen Zollsatz.
Und der tatsächliche Einfuhrzollsatz variiert aufgrund der Unterschiede und einiger Dinge, die Sie möglicherweise übersehen, ein wenig. Die endgültige Entscheidung über den Einfuhrzollsatz trifft jedoch das CBP und nicht der Importeur.
#4 Wie hoch ist die Steuer auf Importe aus China in die USA?
Ebenso wie die Festlegung der Zollsätze hängt auch die Höhe der Einfuhrsteuer von mehreren Faktoren ab. Erstens gibt es, wie bereits erwähnt, einen bestimmten Betrag, unterhalb dessen für Waren keine Zollsätze anfallen.
Derzeit beträgt dieser Betrag 1 TP4T800. Früher lag er bei 1 TP4T200. Für bestimmte Fälle oder Artikel kann der Freibetrag weiterhin 1 TP4T200 betragen. Das bedeutet, dass Sie für Artikel, die weniger als 1 TP4T800 kosten, keine Steuer zahlen müssen, für Artikel, die mindestens 1 TP4T800 kosten, jedoch schon.
Die US-Zollgebühren für Waren aus China bestehen aus zwei Teilen: der formellen und der informellen Einfuhr. Es handelt sich um Waren, die mehr als $2500 kosten. Da der Wert des Vermögenswerts hoch ist, muss die Sicherheit dies berücksichtigen und der Import muss als Geschäft betrachtet werden. Um sicherzustellen, dass diese teuren Vermögenswerte sicher aufbewahrt werden, ist eine Art Bürgschaft erforderlich.
Der Produktpreis muss für eine informelle Einfuhr unter $2500 liegen. Da der Produktpreis nicht kommerziell erscheint und nicht sehr hoch ist, ist keine Einfuhrbürgschaft oder Sicherheitsleistung zum Schutz erforderlich. Es gibt jedoch einige Fälle, in denen dies anders ist. Sie können sich jederzeit am Lieferhafen über die Anforderungen Ihrer Waren informieren.
Sie müssen keine Einfuhrsteuer zahlen, wenn das Produkt weniger als $800 kostet. Dies gilt auch für einige Produktarten. Textilien beispielsweise gelten als informelle Einfuhren, bis sie $2500 erreichen.
#5 Wie hoch ist die aktuelle Steuer auf Waren, die 2022 aus China in die USA kommen?
Abhängig von Handelsabkommen und manchmal Handelskriegen ändert sich die US-Einfuhrsteuer aus China von Zeit zu Zeit. Sie ändert sich auch, wenn die Amtszeit einer Regierung endet und eine neue beginnt.
So berechnen Sie die Einfuhrsteuer von China in die USA im Jahr 2021. Der Preis variiert je nach Produktart, Menge und anderen Faktoren. Hier sind die aktuellen Sätze:
- Steuer auf Importe aus China in die USA als Gebühr für die Warenverarbeitung
Diese Gebühr fällt für alle Waren an, die aus China in die USA eingeführt werden. Die importierten Waren lassen sich je nach Preis in zwei Gruppen unterteilen. Liegt der Wert unter $2500, betragen die Kosten pro Sendung je nach Art $9, $6 oder $4. Liegt der Preis über $2500, beträgt die Gebühr 0,3464 Prozent des tatsächlichen Warenwerts. Der Mindest-MPF beträgt $25, der Höchstbetrag $485.
- Steuer auf Waren, die aus China in die USA kommen, als „Hafeninstandhaltungsgebühr“
Damit sind die per Schiff eingeführten Waren gemeint. Der Begriff tauchte erstmals Ende der 1980er Jahre auf. Wie der Name schon sagt, handelt es sich dabei um die Kosten für die Instandhaltung der Container und Terminals in den USA. Derzeit beträgt der HMF 0,1251 TP3T des Wertes der importierten Waren. Da der Betrag so gering ist, hat er kaum Auswirkungen auf Ihre Einfuhrsteuern.
- Zusätzliche Steuern auf Importe
Auf Produkte, die staatliche Unterstützung benötigen, wird eine Bundesverbrauchssteuer erhoben. Für manche Produkte, wie Tabak, Alkohol usw., fällt diese Zusatzsteuer an. Für andere Produkte in den USA entfällt diese Zusatzsteuer jedoch, da wir keine Mehrwertsteuer haben. Auch Konsumgüter, die aus China in die USA importiert werden, fallen nicht unter diese Bundesverbrauchssteuer.
- Zollwert
HMF, MPF und Zölle werden addiert, um den endgültigen Zollwert zu ermitteln. Die Berechnung basiert auf dem „Free on Board“-Wert der eingeführten Waren. Bei der Ermittlung des Ergebnisses werden diese Faktoren berücksichtigt.
- Exportabfertigung aus China
- Produktkosten
- Transportkosten: Dies sind die größten Kosten beim Import aus chinesischen Häfen.
#6 Wie berechnet man die Einfuhrsteuer von China in die USA?
Die Berechnung der Einfuhrzölle von China in die USA ist genauso wichtig wie andere Berechnungen. Ein kleiner Fehler in Ihren Berechnungen kann Ihr Geschäft ruinieren. Sie müssen also wissen, wie Sie die Einfuhrzölle von China in die USA richtig berechnen.
Um die Kosten für den Transport Ihres Produkts von China in die USA zu ermitteln, müssen Sie die HS-Codes Ihrer Produkte überprüfen lassen. Die Zollsätze für jeden HS-Code hängen von der Produktart ab und sind dementsprechend zu entrichten. Hier erfahren Sie, was ein Harmonisiertes System (HS)-Code ist, falls Sie ihn nicht kennen.
Es handelt sich um eine globale, multifunktionale Produktnomenklatur der Weltzollorganisation (WCO). Sie wird heute verwendet, um herauszufinden, welche Waren aus anderen Ländern, in diesem Fall China, in die USA gelangen. Wie finden Sie den HS-Code? Geben Sie Ihre Frage einfach in das Suchfeld auf der HTS-Website ein. Sie erhalten die Ergebnisse in der Reihenfolge: Kapitel, Überschrift, Unterüberschrift, Zolltarifnummer und Klassifizierungsnummer.
Der nächste Schritt besteht darin, die Einfuhrzollsätze zu überprüfen. Dies kann online erfolgen. Es gibt viele Websites, auf denen der Online-Einfuhrzollsatz überprüft werden kann. Sie können aber auch jederzeit die offizielle HTS-Website besuchen. Dort finden Sie anhand der Produktbeschreibung den Artikelcode und können die genaue Höhe des Einfuhrzolls überprüfen.
Nun zur Vorgehensweise: Wenn Sie den HS-Produktcode Ihres Artikels kennen, können Sie die Höhe der Einfuhrsteuer ermitteln. Der tatsächliche Produktpreis wird um den Einfuhrsteuersatz für diesen Code erhöht. Die Steuer wird nun auch dann auf das Produkt erhoben, wenn es nicht versandt wird. So läuft es normalerweise.
Wenn für Ihr importiertes Produkt 251 TP3T mehr Zölle anfallen, steigt der Preis noch weiter. Einige Importeure versuchen daher, die Einfuhrzölle zu umgehen oder zu senken. Wir werden im nächsten Teil dieses Artikels darüber sprechen.
#7 Wo kann ich den US-Tarif überprüfen?
Wie bereits erwähnt, ist die Ermittlung von Einfuhrzöllen und Zollsätzen gut organisiert. Sie müssen lediglich Ihren US-Zoll auf den richtigen Websites und in den richtigen Medien überprüfen. Der Harmonized Tariff Schedule der USA wird vom CBP (Bureau of Customs and Border Protection) erstellt.
Sie können diesen Tarifplan auf verschiedenen Websites einsehen. Sie sollten jedoch die offizielle Website überprüfen: Harmonized Tariff Schedule Search (usitc.gov).
Wenn Sie nach dem Harmonisierten Zolltarifcode suchen, werden Sie feststellen, dass er aus sechs Ziffern besteht. Die ersten beiden Ziffern geben das Kapitel in der HS-Nomenklatur an, in das die Waren eingeordnet sind.
Die nächsten beiden Zahlen zeigen den Titel des Kapitels an. Und schließlich geben die letzten beiden Zahlen die Unterüberschrift des Kapitels an.
Dann ist es ganz einfach, die richtige Klassifizierung für das von Ihnen importierte Produkt zu finden. Der Rest ist ganz einfach. Anschließend können Sie den US-Zoll für Ihr Produkt direkt auf dieser Seite überprüfen.
#8 Wie zahlt man die Einfuhrsteuer?
Sobald die Sendung eintrifft, muss der Importeur schnellstmöglich mit allen notwendigen Papieren vor Ort sein. Die Papiere werden dem Zoll- und Grenzkontrollteam in den USA übergeben. Der Importeur hat ab diesem Zeitpunkt 15 Tage Zeit, die Sendung zu versenden.
Tut der Importeur dies nicht, wird der Artikel in das Zolllager verbracht und der Importeur muss auch die Lagerkosten tragen. Wenn die Sendung 6 Monate im Lager bleibt, wird sie versteigert.
Der Importeur benötigt die folgenden Dokumente, um die Gebühren zu bezahlen und die Sendung zu erhalten:
1. Frachtbrief: Dieses wichtige Dokument stellt sicher, dass der Exporteur die Rechnung und der Importeur die bestellte Ware erhält. Mit diesem Dokument übernimmt die Reederei die Waren.
2. Handelsrechnung: Hier finden Sie alle Details zu den Waren und deren Versand. Die Zollgebühren werden auf Grundlage dieses Dokuments an die Zollbehörde CBP übermittelt. Folgendes steht auf dem Dokument:
- Menge
- Produktbeschreibung
- Zieladresse in den USA
- Ursprungsland
- Name und Anschrift des Unternehmens, das diese Produkte verkauft
- Warenwert in beiden Währungen
- Zolltarifliche Einreihung
3. Packliste: Die Packliste enthält alle auf der Rechnung aufgeführten Materialien mit ihren Verpackungsdetails. Bei der Durchsuchung des Pakets verwenden die Zollbeamten diese Liste, um den Vorgang zu vereinfachen.
4. Ankunftsbenachrichtigung: Wie der Name schon sagt, handelt es sich dabei um eine Benachrichtigung über die Ankunft Ihrer Waren, die das Frachtunternehmen bei Ankunft der Sendung bereitstellt.
5. Bürgschaft: Sie ist wie ein Vertrag des Importeurs mit der Zollbehörde. Jedes US-Sicherheitsunternehmen kann diese Bürgschaften erwerben. Sie können hierfür auch einen Zollagenten beauftragen. Bürgschaften stellen sicher, dass Gebühren wie Zölle, Einfuhrgebühren, Bußgelder usw. für beide Parteien transparent sind.
- Eine davon ist die Jahresanleihe. Wie der Name schon sagt, haben diese Anleihen eine Laufzeit von einem Jahr und können für alle Importe in diesem Zeitraum verwendet werden. Diese allgemeine Einfuhrsteuerzahlung macht sie zu einer attraktiven Option für Importeure. Für eine Anleihe im Wert von $50.000 USD müssen Sie $400–$450 ausgeben. Falls Sie eine günstigere Anleihe verlängern möchten, können Sie auch die größere Anleihe erwerben.
- Die andere Art der Zollbürgschaft ist die Einzeleinfuhrbürgschaft. Wenn Sie ein Importeur sind, der mehrere Sendungen pro Jahr importiert, sagen wir 5-10 pro Jahr, werden Sie die Einzeleinfuhrbürgschaft sehr nützlich finden. Sie würde 5% Ihrer Versandkosten sparen. Es wird gesagt, dass es die Einfuhrzölle von China in die
Wie Sie sehen, gibt es ein Zahlungssystem, das Sie nutzen können. Sie können die für Sie beste Option auswählen und je nach Geschäftsart, Jahreszeit, Gewicht der Pakete, Warenwert usw. bezahlen.
#9 Wie kann man Steuern vermeiden oder weniger zahlen?
Steuern sind zusätzliche Kosten, die Importeure zahlen müssen. Wenn der Preis eines Produkts steigt, sind Steuern ein wichtiger Grund dafür. Aus diesem Grund möchten alle Importeure die Steuern abschaffen oder zumindest deutlich senken, um ihre Waren günstiger verkaufen und mehr Kunden gewinnen zu können.
Wichtig zu wissen: Die Steuer hängt nicht von der Größe oder Menge des Artikels ab. So ist beispielsweise die Steuer auf einen Kühlschrank niedriger als die auf ein Telefon. Importeure haben jedoch viele Möglichkeiten, die Steuer zu umgehen oder sie sogar ganz zu umgehen.
Möglichkeiten, keine Steuern zu zahlen
- Wichtige Möglichkeiten für Importeure, die Steuer vollständig zu vermeiden:
- Persönlicher Freibetrag: Im Jahr 2016 wurde der persönliche Freibetrag von Präsident Obama von 200 Dollar auf 800 Dollar erhöht.
Für Importeure, die häufig von China in die USA reisen und Waren für wenig Geld transportieren, war dies eine große Erleichterung. Der Importeur muss diese 800-Dollar-Artikel gleichzeitig mit demselben Ticket einführen.
Wir sollten jedoch bedenken, dass einige Produkte nicht in diesen zollfreien Bereich fallen. Wenn der faire Einzelhandelswert mehr als $5 beträgt, muss der Importeur für ein alkoholisches Getränk, ein alkoholisches Parfüm oder eine Substanz mit Nikotin zahlen.
Auch viele andere Dinge sind im Zollkontingent enthalten und müssen besteuert werden. Wenn jemand den Preis seines Produkts zu niedrig angibt und der Zoll vermutet, dass der tatsächliche Preis über 800 Dollar liegt, wird der Importeur nach der Bewertung durch den Zoll besteuert.
- Beispiel: Jeder Importeur kontaktiert einen Lieferanten, bevor er ein Geschäft gründet. Der Importeur muss den Käufern seine Produkte zeigen, damit diese das Interesse der Käufer an den Produkten verstehen.
Auch hier kann sich der Importeur von der Qualität der Produkte überzeugen, indem er ihnen das Produkt vorführt. Hierzu benötigt er Muster. Diese stellt der Lieferant zur Verfügung.
Muster sind von der Besteuerung ausgenommen. Allerdings gibt es hierfür eine Bedingung: Damit ein Muster von der Besteuerung ausgenommen ist, muss der Lieferant darauf hinweisen, dass es sich um nichtkommerzielle Zwecke handelt.
Auch hier sollte die Bewertung des Musters auf einen symbolischen Wert von weniger als 1 Dollar oder den Gegenwert von 1 Dollar basieren. Wenn auf dem Muster nicht vermerkt ist, dass es nicht mehr gewerblich genutzt wird, oder der symbolische Wert mehr als 1 Dollar beträgt, muss der Importeur möglicherweise Steuern dafür entrichten, sofern das Produkt steuerpflichtig ist.
- Dropshipping: Hier wird das Geschäft von einem Drittanbieter abgewickelt. Dieser Dritte fungiert als Vermittler. Er kontaktiert Verkäufer und Hersteller und versendet das Produkt anschließend vom Hersteller an den Verkäufer. Dies ist ein perfektes Beispiel für Supply Chain Management.
Als Vergütung kann der Verkäufer oder Hersteller dem Dropshipping-Unternehmen einen Anteil am Umsatz geben. Das Maximalgewicht eines ePackets beträgt 2 Kilogramm. Sollte ein Dritter den Schaden am Produkt verursacht haben, muss er unter Umständen rund 6000 RMB Entschädigung zahlen.
So zahlen Sie weniger Steuern
Es gibt 3 Möglichkeiten, weniger Steuern zu zahlen:
Herabsetzung des Warenwerts auf der Handelsrechnung: Die Zollgebühren richten sich nach dem auf der Handelsrechnung angegebenen Warenwert. Sowohl Lieferanten als auch Importeure können sich darauf einigen.
Wenn Importeure den Preis ihrer Waren aufschreiben, zahlen sie möglicherweise weniger Steuern. Doch das kann schiefgehen. Stellt der Zoll fest, dass der Preis absichtlich gesenkt wurde, wird ein Strafzoll erhoben. Der Zoll kann die Waren sogar beschlagnahmen oder vernichten.
Bei internationaler Post kann das Paket in mehreren Sendungen verschickt werden. Kostet der Importartikel mehr als $2500, ist eine formelle Anmeldung erforderlich. Der Importeur kann den Lieferanten bitten, die Bestellungen in Bestellungen unter $800 aufzuteilen. Stellt der Zoll jedoch fest, dass das eigentliche Ziel des Importeurs die Steuerersparnis war, gerät dieser in Schwierigkeiten und muss sich an die Vorschriften halten.
Durch Zwischenhandel oder Entrepot-Handel müssen Produkte, die von Chain in die USA geschickt werden, mit einer zusätzlichen Steuer von etwa 251 TP3T belegt werden. Dies kommt jedoch seltener vor, wenn eine Person aus einem anderen Land in die Vereinigten Staaten zieht.
Importeure können also behaupten, ein Produkt stamme aus einem Zwischenland, wenn sie die zusätzlichen Kosten für den Übergang übernehmen. Nehmen wir an, die Importeure können die Waren von Chain nach Taiwan bringen und sie dann als in Taiwan hergestellte Waren in die USA zurückbringen.
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