9 Guía sobre impuestos y aranceles de importación de China a EE. UU.
China produce casi todo más que cualquier otro país. Por eso, es muy común que las empresas intenten importar productos de China. Las empresas estadounidenses no son la excepción.
#1 ¿Qué es el Impuesto de importación desde China ¿A los Estados Unidos?
#2 ¿Tengo que pagar impuestos sobre las cosas que tengo? importar de China ¿A los Estados Unidos?
#3 ¿Cómo se fijan los tipos impositivos?
#4 ¿Cuánto es el impuesto a las importaciones de China a Estados Unidos?
#5 ¿Cuál es el impuesto actual sobre las mercancías procedentes de China a los EE. UU. en 2022?
#6 ¿Cómo calcular el impuesto de importación de China a Estados Unidos?
#7 ¿Dónde consultar el arancel de EE.UU.?
#8 ¿Cómo Pagar el Impuesto a las Importaciones?
#9 ¿Cómo evitar impuestos o pagar menos?
Cuando tu enviar mercancías Para cruzar una frontera internacional, se debe cumplir un acuerdo comercial entre ambos países. Uno de estos componentes es el impuesto o arancel de importación. En otras palabras, es la tarifa que se debe pagar para que las mercancías pasen por la aduana o la frontera internacional. Por ello, también se conoce como aranceles aduaneros.
Cuando importando de ChinaHay dos términos básicos que debes conocer sobre aduanas e impuestos: el arancel y el derecho de importación.
Ahora bien, el arancel es un porcentaje del impuesto al valor agregado (IVA) que se aplica a los productos importados. Por otro lado, el impuesto real es el impuesto de importación de China a EE. UU. Si el arancel es de 10% y el precio del artículo es de $1000, el derecho de importación será de $100. Esa es la principal diferencia entre un arancel y un derecho de importación.
Cada país tiene diferentes impuestos de importación. Debido a los distintos acuerdos comerciales, algunos países ni siquiera tienen que cobrar derechos de aduana. Esto también depende del producto. En cuanto a aranceles y derechos de aduana, suele ser más barato importar artículos domésticos de uso diario que artículos de lujo o electrónicos.
Pero en EE. UU., la Oficina de Aduanas y Protección Fronteriza (CBP) aplica diferentes normas y leyes aduaneras. También decide el monto de los aranceles y derechos de importación. En la última parte del artículo, descubriremos más sobre esto.
#2 ¿Tengo que pagar impuestos sobre las cosas que importo de China a los EE. UU.?
Sí, deberá pagar aranceles de importación al importar productos de China a EE. UU. Esto se debe a que China no es un país libre de impuestos de importación.
Pero, como se mencionó antes y se repetirá, no hay que pagar impuestos de importación por artículos cuyo valor sea inferior a cierta cantidad. Por lo tanto, es fácil decir que depende del precio de los productos.
Actualmente, la política comercial de EE. UU. establece que los productos con un valor inferior a $800 no pagan impuestos de importación. Esto significa que no hay que pagar aranceles aduaneros para artículos con un valor de hasta $800. Y sí se aplican aranceles para artículos con un valor superior a $800. El código HS determina el monto del impuesto de importación.
#3 ¿Cómo se fijan los tipos impositivos?
Fijar los aranceles no es nada sencillo. Depende de varios factores que decida la aduana. Lo mismo ocurre con las tasas aduaneras de China a EE. UU.
Para calcular las tasas arancelarias, el Sistema Arancelario Armonizado (SAR) lo hace para cada artículo. Es como una guía que permite calcular las tasas arancelarias de cualquier producto. A continuación, explicaremos cómo se establece la tasa.
Todo el proceso consta de solo dos pasos, pero ambos son complejos. Primero, hay que clasificar el producto según su naturaleza. Los expertos en clasificación necesitan conocer detalles específicos del producto, como su origen, sus componentes, etc.
Además, tenga en cuenta el origen de los materiales utilizados en ese producto. Esto se debe a que algunos países permiten comprar ciertos productos libres de impuestos, pero otros no. Por ello, también debe tenerse en cuenta el país de origen.
La base de datos arancelaria de la Comisión de Comercio Internacional de EE. UU. puede darle una idea aproximada del arancel del producto. Por otro lado, cuanto más precisa sea la información sobre el producto, más se acercará al arancel real.
La tasa real de derechos de importación variará ligeramente según las diferencias y algunos detalles que podrían pasar desapercibidos. Aun así, es la CBP, y no el importador, quien toma la decisión final sobre la tasa de importación.
#4 ¿Cuánto es el impuesto a las importaciones de China a Estados Unidos?
Al igual que la fijación de los aranceles, el importe del impuesto de importación depende de varios factores. En primer lugar, como ya hemos mencionado, existe un importe por debajo del cual las mercancías no están sujetas al pago de aranceles.
Actualmente, este importe es de $800. Antes era de $200. La tasa exenta podría seguir siendo de $200 para algunos casos o artículos. Esto significa que no tiene que pagar por artículos que cuesten menos de $800, pero sí por artículos que cuesten al menos $800.
Las tarifas aduaneras estadounidenses para mercancías procedentes de China tienen dos partes: la entrada formal y la informal. Se trata de artículos que cuestan más de $2500. Dado que el activo tiene un valor considerable, la seguridad debe tenerlo en cuenta, y la importación debe considerarse un negocio. Se necesita algún tipo de fianza para garantizar la seguridad de estos activos tan costosos.
El precio del producto debe ser inferior a $2500 para una entrada informal. Dado que el precio del producto no parece comercial ni muy elevado, no se necesita una fianza de entrada ni una fianza de garantía para protegerlo. Sin embargo, existen casos diferentes. Siempre puede averiguar qué requisitos deben cumplir sus mercancías en el puerto de entrega.
Ahora, no tendrá que pagar ningún impuesto de importación si el producto cuesta menos de $800. Esto también aplica a algunos tipos de productos. Los textiles, por ejemplo, se consideran entradas informales hasta que alcanzan los $2500.
#5 ¿Cuál es el impuesto actual sobre las mercancías procedentes de China a los EE. UU. en 2022?
Dependiendo de los acuerdos comerciales y, en ocasiones, de las guerras comerciales, el impuesto a las importaciones estadounidenses procedentes de China varía periódicamente. También cambia cuando termina el mandato de un gobierno y comienza uno nuevo.
Aquí te explicamos cómo calcular el impuesto de importación de China a EE. UU. en 2021. El precio varía según el tipo de producto, la cantidad y otros factores. Estas son las tarifas actuales:
- Impuesto sobre las importaciones de China a EE.UU. como tarifa por el procesamiento de mercancías
Esta tarifa se aplica a todos los bienes que ingresan a EE. UU. desde China. Los bienes importados se dividen en dos grupos según su costo. Primero, si el valor es inferior a $2500, el costo por envío puede ser de $9, $6 o $4, según el tipo. Si el precio es superior a $2500, la tarifa será del 0,3464 % del valor real de los bienes importados. El MPF mínimo es de $25 y el máximo que se puede agregar es de $485.
- Impuesto sobre las mercancías procedentes de China a EE. UU. denominado “Tarifa de Mantenimiento del Puerto”
Se refiere a las mercancías importadas por barco. Se observó por primera vez a finales de la década de 1980. Como su nombre indica, representa el costo de mantener en buen estado los contenedores y terminales en EE. UU. Actualmente, el HMF representa el 0,1251 TP3T del valor de las mercancías importadas. Dado que la cantidad es tan pequeña, no tiene un gran impacto en los impuestos de importación.
- Impuestos adicionales a las importaciones
Se aplica un impuesto federal especial a los productos que requieren ayuda del gobierno. Algunos productos, como el tabaco, el alcohol, etc., requieren este impuesto adicional. Sin embargo, en Estados Unidos no se aplica este impuesto adicional a otros productos, ya que no existe el IVA. Este impuesto federal especial tampoco se aplica a los bienes de consumo que llegan a Estados Unidos desde China.
- Valor en aduana
El HMF, el MPF y los derechos de aduana se suman para obtener el valor en aduana final. El cálculo se basa en el valor franco a bordo de las mercancías importadas. Para determinar el valor, se tienen en cuenta estos factores.
- Autorización de exportación desde China
- Costo del producto
- Costo de transporte: Es el costo principal en términos de importación desde los puertos de China.
#6 ¿Cómo calcular el impuesto de importación de China a Estados Unidos?
Calcular los aranceles de importación de China a EE. UU. es tan importante como cualquier otro cálculo. Un pequeño error en los cálculos puede arruinar su negocio. Por lo tanto, necesita saber cómo calcular correctamente los aranceles de importación de China a EE. UU.
Si quiere calcular el costo de traer su producto de China a EE. UU., debe consultar los códigos del Sistema Armonizado (SA) para verificarlos. Los aranceles de cada código del SA dependen del tipo de producto y debe pagarlos en función de ello. A continuación, le explicamos qué es un código del Sistema Armonizado (SA), por si no lo sabe.
Se trata de una nomenclatura de productos global y multifuncional creada por la Organización Mundial de Aduanas (OMA). Actualmente se utiliza para determinar qué tipo de mercancías entran a EE. UU. desde otros países, en este caso China. ¿Cómo se encuentra el código SA? Puede escribir su pregunta en el buscador del sitio web del HTS. Encontrará los resultados en orden: capítulo, partida, subpartida, partida arancelaria y número de clasificación.
El siguiente paso es consultar las tasas de derechos de importación. Puede hacerlo en línea. Existen muchos sitios web donde se pueden consultar las tasas de derechos de importación en línea. Sin embargo, siempre puede visitar el sitio web oficial de HTS, donde puede usar la descripción del producto para encontrar el código del artículo y verificar el importe exacto de los derechos de importación.
Ahora veamos cómo hacerlo. Si conoce el código HS de su producto, puede averiguar el monto del impuesto de importación. El precio real del producto se incrementa con la tasa del impuesto de importación para ese código. El impuesto se aplicará incluso si no incluye envío. Esta es la forma habitual de proceder.
Ahora bien, si su producto importado tiene que pagar 251 TP3T más en aranceles, el precio subirá aún más. Por ello, algunos importadores intentan eludir los aranceles de importación o encontrar la manera de reducirlos. Hablaremos de ello en la siguiente parte de este artículo.
#7 ¿Dónde consultar el arancel de EE.UU.?
Como ya se mencionó, el proceso para determinar los aranceles y derechos de importación está bien establecido. Solo necesita consultar su arancel estadounidense en los sitios web y medios adecuados. El Sistema Armonizado de Aranceles de EE. UU. es elaborado por la CBP (Oficina de Aduanas y Protección Fronteriza).
Puede consultar este programa en diversos sitios web. Sin embargo, le recomendamos consultar el sitio web oficial: Búsqueda del Programa Arancelario Armonizado (usitc.gov).
Al buscar el código arancelario armonizado, observará que consta de seis números. Los dos primeros números indican el capítulo de la Nomenclatura del SA donde se clasifican las mercancías.
Los dos números siguientes indican el título de ese capítulo. Y, por último, los dos últimos números indican el subtítulo de ese capítulo.
Así será fácil encontrar la clasificación correcta para el producto que importa. El resto es fácil. Podrá consultar el arancel estadounidense de su producto directamente desde esa página.
#8 ¿Cómo Pagar el Impuesto a las Importaciones?
Al llegar el envío, el importador debe estar allí lo antes posible con toda la documentación necesaria. Esta se entregará al equipo de Aduanas y Control Fronterizo de Estados Unidos. El importador tiene 15 días para trasladar el envío desde ese punto.
Si el importador no lo hace, el artículo se trasladará al almacén aduanero y deberá asumir también los gastos de almacenamiento. Si el envío permanece almacenado durante seis meses, se subastará.
El importador necesita los siguientes documentos para pagar las tarifas y recibir el envío:
Conocimiento de embarque: Este importante documento garantiza que el exportador tenga la factura y que el importador tenga la mercancía solicitada. Es el momento en que la empresa de transporte toma posesión de la mercancía.
2. Factura comercial: Contiene todos los detalles de la mercancía y su envío. Los gastos de aduana se envían a la CBP con base en este documento. Contiene la siguiente información:
- Cantidad
- Descripción del Producto
- Dirección de destino en EE.UU.
- País natal
- Nombre y dirección de la empresa que vende estos productos
- Valor de los bienes en ambas monedas
- Clasificación arancelaria
3. Lista de empaque: La lista de empaque incluye todos los materiales de la factura, junto con los detalles de su embalaje. Al revisar el paquete, los funcionarios de aduanas utilizan esta lista para facilitar el proceso.
4. Aviso de llegada: Como su nombre lo indica, es un aviso de la llegada de sus mercancías proporcionado por la empresa de transporte al momento de la llegada del envío.
5. Fianza de garantía: Es como un contrato entre el importador y la autoridad aduanera. Cualquier empresa de seguridad estadounidense puede adquirir estas fianzas. También puede contratar a un agente de aduanas para ello. Las fianzas de garantía garantizan que los cargos, como aranceles aduaneros, tasas de importación, multas, etc., sean transparentes para ambas partes.
- Uno de ellos es el bono anual. Como su nombre indica, estos bonos tienen una duración de un año y pueden utilizarse para todas las importaciones durante este período. Este pago general del impuesto de importación los convierte en una opción atractiva para los importadores. Para un bono de $50,000 USD, deberá gastar entre $400 y $450. Si desea extender los bonos más económicos, puede adquirir el de mayor valor.
- El otro tipo de fianza aduanera es la fianza de entrada única. Si usted es un importador que realiza varios envíos al año, digamos entre 5 y 10, la fianza de entrada única le resultará muy útil. Le ahorraría 51 TP3T del costo de su envío. Se dice que afecta los aranceles de importación desde China a...
Como puede ver, existe un sistema de pago que puede utilizar. Puede elegir la opción que mejor se adapte a sus necesidades y pagar según el tipo de negocio, la época del año en que realiza los envíos, el peso de los paquetes, el valor de la mercancía, etc.
#9 ¿Cómo evitar impuestos o pagar menos?
Los impuestos son un costo adicional que deben pagar los importadores. Cuando el precio de un producto sube, los impuestos son una de las razones principales. Por ello, todos los importadores quieren eliminarlos o, al menos, reducirlos considerablemente para poder vender sus productos a menor precio y atraer a más clientes.
Es importante saber que el impuesto no depende del tamaño ni de la cantidad del artículo. Por ejemplo, el impuesto para un refrigerador será menor que el de un teléfono. Sin embargo, existen muchas maneras en que los importadores pueden evitar pagar el impuesto o incluso eliminarlo por completo.
Formas de no pagar impuestos
- Formas destacadas mediante las cuales los importadores pueden evitar el impuesto por completo:
- Exención personal: En el año 2016, el presidente Obama aumentó la exención personal de 200 a 800 dólares.
Fue un gran alivio para los importadores que viajan frecuentemente de China a EE. UU. y transportan mercancías por poco dinero. El importador tiene que traer estos artículos de 800 dólares al mismo tiempo y con el mismo billete.
Sin embargo, debemos tener en cuenta que algunos productos no están incluidos en esta sección libre de impuestos. Si el valor justo de venta al público supera los $5, el importador debe pagar por una bebida alcohólica, un perfume alcohólico o una sustancia con nicotina.
Además, muchos otros artículos están incluidos en el contingente arancelario y deben ser gravados. Si una persona declara un precio inferior al real de su producto, y la aduana sospecha que el precio real supera los 800 dólares, el importador quedará sujeto a impuestos tras la evaluación aduanera.
- Ejemplo: Todo importador contacta con un proveedor antes de iniciar un negocio. El importador debe mostrar sus productos a los compradores para que comprendan su interés.
Además, el importador también puede garantizar a los clientes la calidad de los productos mostrándoselos. Para ello, necesita muestras, las cuales proporciona el proveedor.
Las muestras están exentas de impuestos. Sin embargo, existe una condición: para que una muestra esté exenta de impuestos, el proveedor debe indicar que su uso no es comercial.
Nuevamente, la muestra debe valorarse en un valor simbólico menor o equivalente a 1 dólar. Si, por algún motivo, la muestra no indica que está fuera de uso comercial o si el valor simbólico supera 1 dólar, si el producto está sujeto a impuestos, el importador podría tener que pagarlos.
- Envío directo: En este caso, el negocio lo gestiona un tercero. Este tercero actúa como transferente. Contacta al vendedor y al fabricante y luego envía el producto del fabricante al vendedor. Este es un ejemplo perfecto de gestión de la cadena de suministro.
Como pago, el vendedor o fabricante puede otorgar a la empresa de dropshipping una comisión por las ventas. El peso máximo de un ePacket es de 2 kilogramos. Además, si un tercero causó el daño al producto, podría tener que pagar una indemnización de unos 6000 RMB.
Cómo pagar menos impuestos
Hay tres formas de pagar menos impuestos:
Reducir el valor del producto en la factura comercial: Las tarifas aduaneras se basan en el valor del producto indicado en la factura comercial. Tanto los proveedores como los importadores pueden llegar a un acuerdo.
Si los importadores anotan el precio de las mercancías que importan, también podrían pagar menos impuestos. Sin embargo, existe la posibilidad de que esto salga mal. Si la aduana descubre que el precio se redujo a propósito, se aplicará una multa. La aduana puede incluso confiscar las mercancías o destruirlas.
Por correo internacional, el paquete puede enviarse en más de un lote. Si el artículo importado cuesta más de $2500, debe registrarse formalmente. El importador puede solicitar al proveedor que divida los pedidos en pedidos inferiores a $800. Sin embargo, si la aduana descubre que el verdadero objetivo del importador era reducir los impuestos, este se verá en problemas y deberá cumplir las normas.
A través del comercio intermedio o comercio de depósito, los productos que se envían desde Chain a EE. UU. deben pagar un impuesto adicional de aproximadamente 251 TP3T. Sin embargo, esto ocurre con menos frecuencia cuando una persona se muda de otro país a Estados Unidos.
Así, los importadores pueden afirmar que un producto proviene de un país intermediario si cubren el costo adicional de la transición. Supongamos que los importadores pueden transportar los productos de Chain a Taiwán y luego traerlos de vuelta a EE. UU. como productos fabricados en Taiwán.
ES 
EN 
DE 
AR